Güvenli ve güvenilir para yatırma ve çekme kanalları nasıl seçilir, riskleri önceden, süreçte ve sonrasında kapsamlı bir şekilde kontrol etmek, her Web3 yatırımcısının düşünmesi gereken bir konudur.
Yazı: FinTax
Kripto para ödeme teknolojisi giderek olgunlaşmasına rağmen, fiat para ile kripto para arasındaki dönüşüm (yani "yatırma") şu anda Web3 yatırımcılarının kaçamayacağı bir çekirdek aşamadır. Kripto paralar henüz ana akım ödeme aracı haline gelmediğinden, yatırımcı cüzdanlarındaki veya borsa hesaplarındaki kripto varlıklar, fiat paraya sorunsuz bir şekilde dönüştürülemediği takdirde, değeri belirli senaryolarla sınırlı kalır. Ancak, yatırma ve çekme, fon güvenliğini doğrudan etkiler; hesap dondurma, dolandırıcılık gibi risklerin her yerde mevcut olduğu bir ortamda, güvenilir yatırma ve çekme kanalları nasıl seçilir, riskleri önceden, süreç içinde ve sonrasında kapsamlı bir şekilde nasıl kontrol altına alınır, her Web3 yatırımcısının düşünmesi gereken bir sorudur.
1. Uyumlu Platform: Güvenli yatırma ve çekmenin ilk tercihi
1.1 Neden uyumlu bir platform seçmelisiniz
Birçok yatırma ve çekme kanalı arasında, uyumlu platformlar güvenliği ve güvenilirliği nedeniyle yatırımcıların ilk tercihi haline gelmiştir ve aşağıdaki avantajlara sahiptir:
(1) Regülasyon Desteği: Uyumlu platformlar genellikle MSB (Para Servisi İşlemleri) veya VASP (Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcısı) gibi lisanslara sahiptir, bu da onların denetim kurumları tarafından incelendiğini ve sürekli denetim altında olduğunu gösterir. Bu, platforma bir kısıtlama getirmekle kalmaz, aynı zamanda itibarını da güvence altına alır.
(2) Kara para aklamaya karşı tedbirler: Uyumlu platformlar, kara para aklama (AML) düzenlemelerine uymalı, sıkı fon tarama mekanizmaları ile donatılmalı ve kara para kaynaklı fonların kullanıcının hesabının dondurulma riskini azaltmalıdır.
(3) Şeffaf bankacılık işbirliği: Uyumluluk platformları genellikle işbirliği yaptığı banka bilgilerini kamuya açıklar, kamu denetimini kabul eder ve aynı zamanda bankaların yeterlilikleri ve güvenlik önlemleri üzerinde sıkı bir denetim uygular, fonların güvenli bir şekilde muhafaza edilmesini sağlar.
(4) Risk Yönetimi: Uygunluk platformu, teknik araçlar ve iç risk kontrol sistemleri aracılığıyla yasa dışı fonları engeller, kara para aklama veya dolandırıcılık için bir transfer istasyonu olmayı önler.
Elbette, uyum düzenlemelerinin gereklilikleri nedeniyle, yatırımcıların uyumlu platformlarda hesap açmaları ve çıkış işlemleri gerçekleştirmeleri sırasında, platformun KYC doğrulamasını kabul etmeleri ve belirli bir inceleme süresini beklemeleri kaçınılmazdır. Bu yatırımcılar için biraz rahatsızlık yaratıyor olsa da, platformun genel güvenliği ile kullanıcıların kendi rahatlığı arasındaki karşılıklı bir uzlaşma olarak görülebilir; uzun vadede faydası zarardan fazladır.
Uyumlu platformların dışında, X, Telegram gibi platformlarda da KOL'lerin para çekme kanalları sunduğunu sıkça görmekteyiz, ana sayfalarında yatırımcıların başarılı bir şekilde para çektiğine dair örnekler de mevcut. Ancak dikkat edilmesi gereken husus, bu KOL'lerin sunduğu para çekme kanallarının daha çok tezgah üstü (OTC) işlemlere yakın olduğu ve özünde P2P modeline ait olduğudur.
Uyumlu platformlardan para çekme işlemlerine kıyasla, bu tür KOL'lerin özel olarak iletişim kurduğu P2P modeli daha yüksek bir risk taşımaktadır — KOL, kendi itibarı ve ünü ile teminat sağlamakta olup, üçüncü bir tarafın denetimi yoktur. Yatırımcılar, cüzdanlarındaki kripto varlıkları KOL cüzdanına transfer ettiklerinde, yalnızca KOL'ün krediye dayalı olarak fiat para göndermesine güvenmek zorundadırlar. Eğer KOL'ün finansal zincirinde bir sorun çıkarsa, yatırımcı bunu zamanında fark edemeyebilir ve varlıklarını geri almakta zorluk yaşayabilir. Buna kıyasla, uyumlu platformlar, ülke ve bölge düzenleyici kurumlarının denetimine tabidir ve genellikle kendi güçlü yapıları sayesinde, hem güvenlik hem de koruma açısından P2P modeli ile kıyaslandığında daha üstündür. Bu nedenle, günümüzde uyumlu platformlar hala büyük çoğunlukla kripto yatırımcılarının tercih ettiği para yatırma ve çekme yöntemidir.
1.2 Uyumlu platform nasıl tanınır
Uyumlu platformların para çekme avantajlarını anladıktan sonra, uyumlu platformları nasıl tanıyıp seçmeliyiz? Şu anda, lisanslı para yatırma ve çekme işlemleri yapan platformlar ve şirketler belirli bir sayıya ulaşmış durumda, hatta bazı platformlar uzak bölgelerden, uzak ülkelerden veya küçük ülkelerden finansal lisanslar almak için başvuruda bulundu ve bu pazara müşteri kapma mücadelesine girdi. Çok sayıda platform, yatırımcıları genellikle şaşırtır. Aslında, uyumlu platformları tanımak aşağıdaki dört adımda yapılabilir: lisansı kontrol et, KYC'ye bak, saklamayı incele ve sinyallere göz at.
(1) Lisans kontrolü. Resmi platformlar lisanslı olarak faaliyet göstermektedir ve lisansla ilgili bilgiler genellikle platformun resmi web sitesinde ilan edilmektedir. Eğer resmi web sitesinde ilan yoksa, yatırımcılar önce yerel düzenleyici kurumu belirleyebilir ve ardından ilgili düzenleyici web sitesinde doğrulama yapabilir.
(2) KYC'ye bakın. Resmi platformlar genellikle KYC, kullanıcı kimlik doğrulama süreci ve gizlilik politikalarını açıkça belirtir. Eğer KYC'siz ve doğrulama gerektirmeyen bir platformla karşılaşırsanız, bu tür platformların büyük bir risk taşıma olasılığı oldukça yüksektir.
(3) Varlık yönetimi. Fonların yönetimi şeffaftır. Bazı yasal ve uyumlu platformlar, işbirliği yaptıkları bankaların ve yöneticilerin isimlerini açıklayarak yatırımcılara, kullanıcılarına platformun güvenilir olup olmadığını kontrol etme konusunda bir değerlendirme sağlamaktadır.
(4) Sinyalleri gözlemleyin. Kullanıcıların hızlı bir şekilde tanıyabileceği bazı daha tehlikeli sinyaller de vardır; bazı platformlar kullanıcıların USDT'lerini kişisel hesaplarına transfer etmelerini isteyebilir, ayrıca bazı üçüncü taraf aracılar risk kontrolünü aşabileceklerini ve yüksek getiri vaat ettiklerini duyurabilir. Bu tür sinyaller genellikle platformun veya hizmet sağlayıcının uyumlu olmayabileceğini ima eder.
1.3 Platform ile ilgili ihtilaflar nasıl işlenir
Yatırımcıların hangi yöntemle para çektiğinden bağımsız olarak, tamamen anlaşmazlık riskinden kaçınması mümkün değildir. Uygun platformlardan para çekme işleminin anlaşmazlık yaratma olasılığı diğer kanallara göre daha düşük olsa da, bu olasılık asla 0 olamaz. Peki, platform anlaşmazlıklarıyla karşılaşan sıradan yatırımcılar ne yapmalı? Öncelikle, kullanıcıların günlük kullanım ve işlemlerinde çeşitli işlem belgelerini saklamaları, kendi faaliyetlerine iz bırakmaları ve anlaşmazlık oluştuğunda kanıt sunmaları önemlidir; ayrıca, haklarını koruma iletişiminde ekran görüntüleri, ses kayıtları gibi yöntemlerle müşteri hizmetleriyle yapılan iletişim kayıtlarını saklamalıdırlar. Özellikle, iş emri numarası, iletişim zamanı, iletişim içeriği gibi bilgileri not almak önemlidir. Son olarak, platform içindeki resmi anlaşmazlık çözüm süreci talepleri yerine getiremediğinde, kullanıcılar anlaşmazlıklarını ilgili denetim kurumlarına başvurarak iletebilirler; bu da uygun platformun kendi avantajlarının bir başka göstergesidir.
2. KYC: Uyumlu platformun "güvenlik duvarı"
KYC, yani "Müşterinizi Tanıyın" (know your customers), finansal hizmetler, ticari işlemler, siber güvenlik gibi alanlarda yaygın olarak kullanılan bir program ve uygulamadır. Temel olarak müşterilerin kimliğini doğrulamak, müşteri riskini değerlendirmek ve işlemlerin yasal ve güvenli olmasını sağlamak için kullanılır, finansal suçlar ve dolandırıcılık faaliyetlerini önler. KYC, uyumlu giriş-çıkış süreçlerinde en önemli kavramdır ve çoğu uyumlu platformun kullanıcıları için bir kimlik doğrulama süreci gerektirdiği bir uygulamadır. KYC'nin uyumlu platformlar için önemi iki açıdan ortaya çıkar: Düzenleyici açıdan bakıldığında, KYC önlemlerinin varlığı, düzenleyici kurumların platformun uyumlu olup olmadığını değerlendirmeleri için önemli bir kriterdir. Şu anda, dünya çapında başlıca düzenleyici kurumlar, sanal varlık hizmet sağlayıcılarını kara para aklama düzenleme sistemine dahil etmiştir; eğer platform kara para aklama yükümlülüklerini yerine getirmezse, düzenleyici otoriteler tarafından ağır cezalara çarptırılabilir. Daha önce, ABD SEC, bu tür nedenlerden ötürü bir başlıca borsa için devasa bir ceza kesmiştir. Platform işletimi açısından KYC, aynı zamanda bir risk kontrol önlemidir; kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile ilgili yasadışı fonların platforma girmesini engelleyerek kullanıcı hesaplarının dondurulmasını önler.
KYC sürecinde var olan bilgi sızıntısı riski bazı yatırımcıların endişelerini artırdı. Ancak, "en az düzeyde" kullanıcı bilgisi toplamak, çoğu uyumlu platformun bilgi toplama sürecinde izlediği birincil ilke haline geldi; Avrupa Birliği GDPR yasası gibi çeşitli yargı bölgeleri, platformların kullanıcı verilerini işleme konusunda düzenleyici gereklilikler getirmiştir. Bunun yanı sıra, OSL Pay gibi uyumlu platformlar, kullanıcıların bilgi güvenliğini sağlamak için iç süreçlerinde uçtan uca şifreleme gibi teknik önlemler alır: Uçtan uca şifreleme altında, kullanıcı belgeleri veya yüz verileri gibi bilgiler, iletim ve depolama sırasında tamamen şifrelenir; bu nedenle, bir hacker saldırısı gerçekleşse bile en temel bilgilere erişim sağlanamaz. Etiketleme işlemi, kullanıcı kimlik bilgilerini ve işlem kayıtlarını ayırarak veri sızıntısı riskini düşürmektedir. Yönetim süreçlerinde, platform içinde KYC kullanıcılarıyla ilgisi olmayan personelin toplanan kullanıcı verilerini görüntüleme yetkisi olmaması için izin kontrolleri de sağlanmaktadır; bu, iç kullanıcı verilerinin ayrılmasını sağlar. Son olarak, uyumlu platformlar, üçüncü taraf denetimleri gibi önlemlerle, kendi verilerinin yasal ve uyumlu bir şekilde depolandığını kontrol eder. Uyumlu platformlar için, kullanıcı bilgi güvenliğini sağlamak, platformun çıkarlarıyla örtüşmektedir; platform, kullanıcı bilgilerini KYC doğrulaması için alırken, bu özel bilgilerin sızmaması için çeşitli önlemler de almaktadır.
3. Vergi: Çıkış sonrası uyum yükümlülükleri
3.1 Neden vergi ödemek gerekir
Yatırımcılar, uyumlu platformlar aracılığıyla para çektiğinde, vergi ödeyip ödemeyecekleri ve nasıl vergi ödeyecekleri gibi sorular ortaya çıkar. Teorik olarak, her türlü yatırımcı, bulunduğu ülke ve bölgedeki vergi uyum sorunlarıyla başa çıkmak zorundadır. Uygulamada, vergi daireleri genellikle vergi mükelleflerinin vergi bilgilerine çeşitli kanallardan ulaşabilir. Örneğin, yatırımcı uyumlu bir platformda para çektiğinde, genellikle kendi adına olan banka hesabında kripto para alır. Eğer bu banka CRS çerçevesinde yer alıyorsa, kullanıcı nakit para aldığında banka veya diğer ilgili finansal kurum, hesabındaki bakiye gibi bilgileri vergi mükellefi ülkesi ile paylaşır. Vergi mükellefi ülkesinin vergi dairesi, hesaptaki aniden artan mevduatın kaynağını ve elde edilme şeklini sorgulayabilir. Çünkü çoğu yatırımcı en az bir vergi mükellefi ülkesine tabidir ve vergi dairesinin soruşturmasına maruz kalmak ve vergi yükümlülüklerini yerine getirmek neredeyse kaçınılmazdır. "Kripto para ticareti vergi ödemez" anlayışı geçerli değildir, merkeziyetsizlik vergi yükümlülüğünden muaf olunduğu anlamına gelmez. Kendi haklarını korumak için, Web3 yatırımcıları yalnızca aktif vergi ödeme ve proaktif yanıt verme bilinci oluşturmakla kalmayıp, ayrıca Web3 gelirleri ve kayıplarıyla ilgili çeşitli belge ve işlem kayıtlarını mümkün olduğunca saklayarak vergi dairesinin olası soruşturmalarına karşı hazırlıklı olmalıdır.
3.2 Hangi vergiler söz konusu olabilir: Hong Kong ve Singapur örneğiyle
Uygun çıkış sonrası hangi vergi sorunlarının ortaya çıkabileceğini tartışmak, esasen kripto paranın vergi niteliğine geri dönmeyi gerektiriyor. Her ne kadar ülkelerin düzenlemeleri farklılık gösterse de, kripto para çoğu durumda ayrı bir varlık sınıfı olarak kabul edilmektedir. Bu nedenle, kripto paranın hangi tür vergilere tabi olduğu, esasen elde etme ve biriktirme yöntemleriyle ilgilidir. Aşağıda Hong Kong ve Singapur örnekleriyle, uygun çıkış sonrası vergi mükelleflerinin ödemesi gereken vergileri kısaca analiz edeceğiz.
Hong Kong, tipik bir vergi bölgesi olarak, yalnızca Hong Kong'dan kaynaklanan gelirleri vergilendirir; bu ilke, gelir vergisi ve maaş vergisi gibi çoğu vergi türüne uygulanır. Çoğu ülke ve bölgeden farklı olarak, Hong Kong sadece ticari faaliyetlerden elde edilen gelirler üzerinden sermaye kazancı vergisi alır ve bireysel yatırımcılara vergi uygulamaz. Yurt dışı gelirleri için Hong Kong, offshore muafiyet mekanizması geliştirmiştir. Kripto para ile ilgili vergi konularında ise Hong Kong Gelir İdaresi (Inland Revenue Department, kısaca IRD) ikamet edenlerin vergi yükümlülüklerini yönlendirmek için özel düzenlemeler yayınlamıştır. Ayrıca, IRD tarafından yayımlanan "Vergi Düzenlemeleri Açıklamaları ve Uygulama Kılavuzu No. 39 (Revize Edilmiş)" (DIPN39 numaralı belge) çerçevesinde, kripto paralar ödeme tipi, menkul kıymet tipi ve fayda tipi olmak üzere üç ana kategoriye ayrılmıştır; her bir token türünün farklı vergi muameleleri vardır. Örneğin: menkul kıymet tipi token ihraç edilirse, elde edilen gelir genellikle sermaye niteliğinde kabul edilir; eğer fayda tipi token ihraç edilirse ve elde edilen gelirlerin kaynağı Hong Kong'daysa, genellikle vergiye tabi olmalıdır.
Bu nedenle, Hong Kong'daki Web3 yatırımcıları uyumlu platformlar aracılığıyla para çektiklerinde, elde ettikleri kazançlar için kazanç elde etme eylemini ayırt etmek gerekmektedir: Eğer ticari bir faaliyet (örneğin, uzun vadeli ve sürekli madencilik) söz konusuysa, elde edilen kazanç muhtemelen kazanç vergisine tabi olacaktır; eğer ilgili kazançlar sermaye kazancı vergisi kapsamına başarıyla girerse, o zaman vergi ödemeye gerek yoktur; birey maaş alıyorsa, örneğin USDT maaşı alıyorsa, para çektikten sonra maaş vergi yükümlülüğü de olacaktır. Singapur vergi sistemi, Hong Kong ile temel olarak benzerdir; yani bireysel yatırımcılardan sermaye kazancı vergisi alınmamaktadır, ticari faaliyetlerden vergi alınmaktadır vb. Bu nedenle, para çekme vergi yükümlülükleri de oldukça yakındır, ayrıca tekrar etmeye gerek yoktur. Şunu söyleyebiliriz ki, kripto para varlıklarının kendisi ile vergi arasında doğrudan bir ilişki yoktur; çoğu ülke yeni bir vergi türü oluşturmuş değildir. Uyumlu para çekme sonrasında nasıl vergi ödenecek, anahtar hala ilgili kazançların hangi mevcut vergilendirilebilir gelir türüne daha yakın olduğuna bağlıdır.
Dikkat edilmesi gereken bir nokta, eğer yatırımcıların kazançları ticari madencilik gibi işletme faaliyetlerinden geliyorsa, toplam maliyetlerin düşülmesine özel önem vermeleri gerektiğidir. Çünkü her tür vergi, farklı işletme faaliyetlerini kapsar ve maliyetlerin oluşum şekli, düşülebilirliği de farklılık gösterir. Aynı şekilde Hong Kong bölgesini ele alalım, madencilikten elde edilen kazançlar genellikle Hong Kong'da ticari gelir olarak değerlendirilir, sermaye kazancı olarak değil. Bu durumda, bu madencilik faaliyeti ile ilgili elektrik maliyetleri, personel maliyetleri, ofis maliyetleri, sunucu maliyetleri vb. belirli koşulları karşıladığı takdirde vergi öncesi kâr düşüm kalemleri olarak dikkate alınabilir. Eğer yatırımcı nihayetinde sermaye kazancı muafiyetinden yararlanamazsa, Hong Kong'un offshore muafiyetinden yararlanıp yararlanamayacaklarını da düşünebilirler. Ancak, offshore muafiyet talep ediliyorsa, yatırımcılar resmi sonraki sorgularla karşılaşabilir ve muafiyet iddialarının makul olduğunu kanıtlamak zorunda kalabilirler.
View Original
This page may contain third-party content, which is provided for information purposes only (not representations/warranties) and should not be considered as an endorsement of its views by Gate, nor as financial or professional advice. See Disclaimer for details.
Web3 yatırma ve çekme için okunması gerekenler: Uyumluluk platformu, KYC ve vergi yükümlülüğü
Yazı: FinTax
Kripto para ödeme teknolojisi giderek olgunlaşmasına rağmen, fiat para ile kripto para arasındaki dönüşüm (yani "yatırma") şu anda Web3 yatırımcılarının kaçamayacağı bir çekirdek aşamadır. Kripto paralar henüz ana akım ödeme aracı haline gelmediğinden, yatırımcı cüzdanlarındaki veya borsa hesaplarındaki kripto varlıklar, fiat paraya sorunsuz bir şekilde dönüştürülemediği takdirde, değeri belirli senaryolarla sınırlı kalır. Ancak, yatırma ve çekme, fon güvenliğini doğrudan etkiler; hesap dondurma, dolandırıcılık gibi risklerin her yerde mevcut olduğu bir ortamda, güvenilir yatırma ve çekme kanalları nasıl seçilir, riskleri önceden, süreç içinde ve sonrasında kapsamlı bir şekilde nasıl kontrol altına alınır, her Web3 yatırımcısının düşünmesi gereken bir sorudur.
1. Uyumlu Platform: Güvenli yatırma ve çekmenin ilk tercihi
1.1 Neden uyumlu bir platform seçmelisiniz
Birçok yatırma ve çekme kanalı arasında, uyumlu platformlar güvenliği ve güvenilirliği nedeniyle yatırımcıların ilk tercihi haline gelmiştir ve aşağıdaki avantajlara sahiptir:
(1) Regülasyon Desteği: Uyumlu platformlar genellikle MSB (Para Servisi İşlemleri) veya VASP (Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcısı) gibi lisanslara sahiptir, bu da onların denetim kurumları tarafından incelendiğini ve sürekli denetim altında olduğunu gösterir. Bu, platforma bir kısıtlama getirmekle kalmaz, aynı zamanda itibarını da güvence altına alır.
(2) Kara para aklamaya karşı tedbirler: Uyumlu platformlar, kara para aklama (AML) düzenlemelerine uymalı, sıkı fon tarama mekanizmaları ile donatılmalı ve kara para kaynaklı fonların kullanıcının hesabının dondurulma riskini azaltmalıdır.
(3) Şeffaf bankacılık işbirliği: Uyumluluk platformları genellikle işbirliği yaptığı banka bilgilerini kamuya açıklar, kamu denetimini kabul eder ve aynı zamanda bankaların yeterlilikleri ve güvenlik önlemleri üzerinde sıkı bir denetim uygular, fonların güvenli bir şekilde muhafaza edilmesini sağlar.
(4) Risk Yönetimi: Uygunluk platformu, teknik araçlar ve iç risk kontrol sistemleri aracılığıyla yasa dışı fonları engeller, kara para aklama veya dolandırıcılık için bir transfer istasyonu olmayı önler.
Elbette, uyum düzenlemelerinin gereklilikleri nedeniyle, yatırımcıların uyumlu platformlarda hesap açmaları ve çıkış işlemleri gerçekleştirmeleri sırasında, platformun KYC doğrulamasını kabul etmeleri ve belirli bir inceleme süresini beklemeleri kaçınılmazdır. Bu yatırımcılar için biraz rahatsızlık yaratıyor olsa da, platformun genel güvenliği ile kullanıcıların kendi rahatlığı arasındaki karşılıklı bir uzlaşma olarak görülebilir; uzun vadede faydası zarardan fazladır.
Uyumlu platformların dışında, X, Telegram gibi platformlarda da KOL'lerin para çekme kanalları sunduğunu sıkça görmekteyiz, ana sayfalarında yatırımcıların başarılı bir şekilde para çektiğine dair örnekler de mevcut. Ancak dikkat edilmesi gereken husus, bu KOL'lerin sunduğu para çekme kanallarının daha çok tezgah üstü (OTC) işlemlere yakın olduğu ve özünde P2P modeline ait olduğudur.
Uyumlu platformlardan para çekme işlemlerine kıyasla, bu tür KOL'lerin özel olarak iletişim kurduğu P2P modeli daha yüksek bir risk taşımaktadır — KOL, kendi itibarı ve ünü ile teminat sağlamakta olup, üçüncü bir tarafın denetimi yoktur. Yatırımcılar, cüzdanlarındaki kripto varlıkları KOL cüzdanına transfer ettiklerinde, yalnızca KOL'ün krediye dayalı olarak fiat para göndermesine güvenmek zorundadırlar. Eğer KOL'ün finansal zincirinde bir sorun çıkarsa, yatırımcı bunu zamanında fark edemeyebilir ve varlıklarını geri almakta zorluk yaşayabilir. Buna kıyasla, uyumlu platformlar, ülke ve bölge düzenleyici kurumlarının denetimine tabidir ve genellikle kendi güçlü yapıları sayesinde, hem güvenlik hem de koruma açısından P2P modeli ile kıyaslandığında daha üstündür. Bu nedenle, günümüzde uyumlu platformlar hala büyük çoğunlukla kripto yatırımcılarının tercih ettiği para yatırma ve çekme yöntemidir.
1.2 Uyumlu platform nasıl tanınır
Uyumlu platformların para çekme avantajlarını anladıktan sonra, uyumlu platformları nasıl tanıyıp seçmeliyiz? Şu anda, lisanslı para yatırma ve çekme işlemleri yapan platformlar ve şirketler belirli bir sayıya ulaşmış durumda, hatta bazı platformlar uzak bölgelerden, uzak ülkelerden veya küçük ülkelerden finansal lisanslar almak için başvuruda bulundu ve bu pazara müşteri kapma mücadelesine girdi. Çok sayıda platform, yatırımcıları genellikle şaşırtır. Aslında, uyumlu platformları tanımak aşağıdaki dört adımda yapılabilir: lisansı kontrol et, KYC'ye bak, saklamayı incele ve sinyallere göz at.
(1) Lisans kontrolü. Resmi platformlar lisanslı olarak faaliyet göstermektedir ve lisansla ilgili bilgiler genellikle platformun resmi web sitesinde ilan edilmektedir. Eğer resmi web sitesinde ilan yoksa, yatırımcılar önce yerel düzenleyici kurumu belirleyebilir ve ardından ilgili düzenleyici web sitesinde doğrulama yapabilir.
(2) KYC'ye bakın. Resmi platformlar genellikle KYC, kullanıcı kimlik doğrulama süreci ve gizlilik politikalarını açıkça belirtir. Eğer KYC'siz ve doğrulama gerektirmeyen bir platformla karşılaşırsanız, bu tür platformların büyük bir risk taşıma olasılığı oldukça yüksektir.
(3) Varlık yönetimi. Fonların yönetimi şeffaftır. Bazı yasal ve uyumlu platformlar, işbirliği yaptıkları bankaların ve yöneticilerin isimlerini açıklayarak yatırımcılara, kullanıcılarına platformun güvenilir olup olmadığını kontrol etme konusunda bir değerlendirme sağlamaktadır.
(4) Sinyalleri gözlemleyin. Kullanıcıların hızlı bir şekilde tanıyabileceği bazı daha tehlikeli sinyaller de vardır; bazı platformlar kullanıcıların USDT'lerini kişisel hesaplarına transfer etmelerini isteyebilir, ayrıca bazı üçüncü taraf aracılar risk kontrolünü aşabileceklerini ve yüksek getiri vaat ettiklerini duyurabilir. Bu tür sinyaller genellikle platformun veya hizmet sağlayıcının uyumlu olmayabileceğini ima eder.
1.3 Platform ile ilgili ihtilaflar nasıl işlenir
Yatırımcıların hangi yöntemle para çektiğinden bağımsız olarak, tamamen anlaşmazlık riskinden kaçınması mümkün değildir. Uygun platformlardan para çekme işleminin anlaşmazlık yaratma olasılığı diğer kanallara göre daha düşük olsa da, bu olasılık asla 0 olamaz. Peki, platform anlaşmazlıklarıyla karşılaşan sıradan yatırımcılar ne yapmalı? Öncelikle, kullanıcıların günlük kullanım ve işlemlerinde çeşitli işlem belgelerini saklamaları, kendi faaliyetlerine iz bırakmaları ve anlaşmazlık oluştuğunda kanıt sunmaları önemlidir; ayrıca, haklarını koruma iletişiminde ekran görüntüleri, ses kayıtları gibi yöntemlerle müşteri hizmetleriyle yapılan iletişim kayıtlarını saklamalıdırlar. Özellikle, iş emri numarası, iletişim zamanı, iletişim içeriği gibi bilgileri not almak önemlidir. Son olarak, platform içindeki resmi anlaşmazlık çözüm süreci talepleri yerine getiremediğinde, kullanıcılar anlaşmazlıklarını ilgili denetim kurumlarına başvurarak iletebilirler; bu da uygun platformun kendi avantajlarının bir başka göstergesidir.
2. KYC: Uyumlu platformun "güvenlik duvarı"
KYC, yani "Müşterinizi Tanıyın" (know your customers), finansal hizmetler, ticari işlemler, siber güvenlik gibi alanlarda yaygın olarak kullanılan bir program ve uygulamadır. Temel olarak müşterilerin kimliğini doğrulamak, müşteri riskini değerlendirmek ve işlemlerin yasal ve güvenli olmasını sağlamak için kullanılır, finansal suçlar ve dolandırıcılık faaliyetlerini önler. KYC, uyumlu giriş-çıkış süreçlerinde en önemli kavramdır ve çoğu uyumlu platformun kullanıcıları için bir kimlik doğrulama süreci gerektirdiği bir uygulamadır. KYC'nin uyumlu platformlar için önemi iki açıdan ortaya çıkar: Düzenleyici açıdan bakıldığında, KYC önlemlerinin varlığı, düzenleyici kurumların platformun uyumlu olup olmadığını değerlendirmeleri için önemli bir kriterdir. Şu anda, dünya çapında başlıca düzenleyici kurumlar, sanal varlık hizmet sağlayıcılarını kara para aklama düzenleme sistemine dahil etmiştir; eğer platform kara para aklama yükümlülüklerini yerine getirmezse, düzenleyici otoriteler tarafından ağır cezalara çarptırılabilir. Daha önce, ABD SEC, bu tür nedenlerden ötürü bir başlıca borsa için devasa bir ceza kesmiştir. Platform işletimi açısından KYC, aynı zamanda bir risk kontrol önlemidir; kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile ilgili yasadışı fonların platforma girmesini engelleyerek kullanıcı hesaplarının dondurulmasını önler.
KYC sürecinde var olan bilgi sızıntısı riski bazı yatırımcıların endişelerini artırdı. Ancak, "en az düzeyde" kullanıcı bilgisi toplamak, çoğu uyumlu platformun bilgi toplama sürecinde izlediği birincil ilke haline geldi; Avrupa Birliği GDPR yasası gibi çeşitli yargı bölgeleri, platformların kullanıcı verilerini işleme konusunda düzenleyici gereklilikler getirmiştir. Bunun yanı sıra, OSL Pay gibi uyumlu platformlar, kullanıcıların bilgi güvenliğini sağlamak için iç süreçlerinde uçtan uca şifreleme gibi teknik önlemler alır: Uçtan uca şifreleme altında, kullanıcı belgeleri veya yüz verileri gibi bilgiler, iletim ve depolama sırasında tamamen şifrelenir; bu nedenle, bir hacker saldırısı gerçekleşse bile en temel bilgilere erişim sağlanamaz. Etiketleme işlemi, kullanıcı kimlik bilgilerini ve işlem kayıtlarını ayırarak veri sızıntısı riskini düşürmektedir. Yönetim süreçlerinde, platform içinde KYC kullanıcılarıyla ilgisi olmayan personelin toplanan kullanıcı verilerini görüntüleme yetkisi olmaması için izin kontrolleri de sağlanmaktadır; bu, iç kullanıcı verilerinin ayrılmasını sağlar. Son olarak, uyumlu platformlar, üçüncü taraf denetimleri gibi önlemlerle, kendi verilerinin yasal ve uyumlu bir şekilde depolandığını kontrol eder. Uyumlu platformlar için, kullanıcı bilgi güvenliğini sağlamak, platformun çıkarlarıyla örtüşmektedir; platform, kullanıcı bilgilerini KYC doğrulaması için alırken, bu özel bilgilerin sızmaması için çeşitli önlemler de almaktadır.
3. Vergi: Çıkış sonrası uyum yükümlülükleri
3.1 Neden vergi ödemek gerekir
Yatırımcılar, uyumlu platformlar aracılığıyla para çektiğinde, vergi ödeyip ödemeyecekleri ve nasıl vergi ödeyecekleri gibi sorular ortaya çıkar. Teorik olarak, her türlü yatırımcı, bulunduğu ülke ve bölgedeki vergi uyum sorunlarıyla başa çıkmak zorundadır. Uygulamada, vergi daireleri genellikle vergi mükelleflerinin vergi bilgilerine çeşitli kanallardan ulaşabilir. Örneğin, yatırımcı uyumlu bir platformda para çektiğinde, genellikle kendi adına olan banka hesabında kripto para alır. Eğer bu banka CRS çerçevesinde yer alıyorsa, kullanıcı nakit para aldığında banka veya diğer ilgili finansal kurum, hesabındaki bakiye gibi bilgileri vergi mükellefi ülkesi ile paylaşır. Vergi mükellefi ülkesinin vergi dairesi, hesaptaki aniden artan mevduatın kaynağını ve elde edilme şeklini sorgulayabilir. Çünkü çoğu yatırımcı en az bir vergi mükellefi ülkesine tabidir ve vergi dairesinin soruşturmasına maruz kalmak ve vergi yükümlülüklerini yerine getirmek neredeyse kaçınılmazdır. "Kripto para ticareti vergi ödemez" anlayışı geçerli değildir, merkeziyetsizlik vergi yükümlülüğünden muaf olunduğu anlamına gelmez. Kendi haklarını korumak için, Web3 yatırımcıları yalnızca aktif vergi ödeme ve proaktif yanıt verme bilinci oluşturmakla kalmayıp, ayrıca Web3 gelirleri ve kayıplarıyla ilgili çeşitli belge ve işlem kayıtlarını mümkün olduğunca saklayarak vergi dairesinin olası soruşturmalarına karşı hazırlıklı olmalıdır.
3.2 Hangi vergiler söz konusu olabilir: Hong Kong ve Singapur örneğiyle
Uygun çıkış sonrası hangi vergi sorunlarının ortaya çıkabileceğini tartışmak, esasen kripto paranın vergi niteliğine geri dönmeyi gerektiriyor. Her ne kadar ülkelerin düzenlemeleri farklılık gösterse de, kripto para çoğu durumda ayrı bir varlık sınıfı olarak kabul edilmektedir. Bu nedenle, kripto paranın hangi tür vergilere tabi olduğu, esasen elde etme ve biriktirme yöntemleriyle ilgilidir. Aşağıda Hong Kong ve Singapur örnekleriyle, uygun çıkış sonrası vergi mükelleflerinin ödemesi gereken vergileri kısaca analiz edeceğiz.
Hong Kong, tipik bir vergi bölgesi olarak, yalnızca Hong Kong'dan kaynaklanan gelirleri vergilendirir; bu ilke, gelir vergisi ve maaş vergisi gibi çoğu vergi türüne uygulanır. Çoğu ülke ve bölgeden farklı olarak, Hong Kong sadece ticari faaliyetlerden elde edilen gelirler üzerinden sermaye kazancı vergisi alır ve bireysel yatırımcılara vergi uygulamaz. Yurt dışı gelirleri için Hong Kong, offshore muafiyet mekanizması geliştirmiştir. Kripto para ile ilgili vergi konularında ise Hong Kong Gelir İdaresi (Inland Revenue Department, kısaca IRD) ikamet edenlerin vergi yükümlülüklerini yönlendirmek için özel düzenlemeler yayınlamıştır. Ayrıca, IRD tarafından yayımlanan "Vergi Düzenlemeleri Açıklamaları ve Uygulama Kılavuzu No. 39 (Revize Edilmiş)" (DIPN39 numaralı belge) çerçevesinde, kripto paralar ödeme tipi, menkul kıymet tipi ve fayda tipi olmak üzere üç ana kategoriye ayrılmıştır; her bir token türünün farklı vergi muameleleri vardır. Örneğin: menkul kıymet tipi token ihraç edilirse, elde edilen gelir genellikle sermaye niteliğinde kabul edilir; eğer fayda tipi token ihraç edilirse ve elde edilen gelirlerin kaynağı Hong Kong'daysa, genellikle vergiye tabi olmalıdır.
Bu nedenle, Hong Kong'daki Web3 yatırımcıları uyumlu platformlar aracılığıyla para çektiklerinde, elde ettikleri kazançlar için kazanç elde etme eylemini ayırt etmek gerekmektedir: Eğer ticari bir faaliyet (örneğin, uzun vadeli ve sürekli madencilik) söz konusuysa, elde edilen kazanç muhtemelen kazanç vergisine tabi olacaktır; eğer ilgili kazançlar sermaye kazancı vergisi kapsamına başarıyla girerse, o zaman vergi ödemeye gerek yoktur; birey maaş alıyorsa, örneğin USDT maaşı alıyorsa, para çektikten sonra maaş vergi yükümlülüğü de olacaktır. Singapur vergi sistemi, Hong Kong ile temel olarak benzerdir; yani bireysel yatırımcılardan sermaye kazancı vergisi alınmamaktadır, ticari faaliyetlerden vergi alınmaktadır vb. Bu nedenle, para çekme vergi yükümlülükleri de oldukça yakındır, ayrıca tekrar etmeye gerek yoktur. Şunu söyleyebiliriz ki, kripto para varlıklarının kendisi ile vergi arasında doğrudan bir ilişki yoktur; çoğu ülke yeni bir vergi türü oluşturmuş değildir. Uyumlu para çekme sonrasında nasıl vergi ödenecek, anahtar hala ilgili kazançların hangi mevcut vergilendirilebilir gelir türüne daha yakın olduğuna bağlıdır.
Dikkat edilmesi gereken bir nokta, eğer yatırımcıların kazançları ticari madencilik gibi işletme faaliyetlerinden geliyorsa, toplam maliyetlerin düşülmesine özel önem vermeleri gerektiğidir. Çünkü her tür vergi, farklı işletme faaliyetlerini kapsar ve maliyetlerin oluşum şekli, düşülebilirliği de farklılık gösterir. Aynı şekilde Hong Kong bölgesini ele alalım, madencilikten elde edilen kazançlar genellikle Hong Kong'da ticari gelir olarak değerlendirilir, sermaye kazancı olarak değil. Bu durumda, bu madencilik faaliyeti ile ilgili elektrik maliyetleri, personel maliyetleri, ofis maliyetleri, sunucu maliyetleri vb. belirli koşulları karşıladığı takdirde vergi öncesi kâr düşüm kalemleri olarak dikkate alınabilir. Eğer yatırımcı nihayetinde sermaye kazancı muafiyetinden yararlanamazsa, Hong Kong'un offshore muafiyetinden yararlanıp yararlanamayacaklarını da düşünebilirler. Ancak, offshore muafiyet talep ediliyorsa, yatırımcılar resmi sonraki sorgularla karşılaşabilir ve muafiyet iddialarının makul olduğunu kanıtlamak zorunda kalabilirler.